Додаток 8 до наказу №27

№ з/п

Найменування документа

Створення документа

Перевірка документа

Подальше проходження документа

 

кількість

відповідальний за виконання

термін

відповідальний за перевірку

термін

передача документа

наступний етап

граничний строк виконання

 

1

 

1.1

Договір на придбання товарів(надання послуг, виконання робіт)

2

головний спеціаліст з договірної та позовної роботи

 

завідувач сектору, головний бухгалтер

 

на підпис начальнику управління

реєструють в сектрі МТГЗ ОДССР і передають на проплату до бухгалтерії

строки установлені законодавством про закупівлі (якщо інше не перед-бачено)

 

1.2

Документи, що підтверджують проведення процедур закупівель

2

члени комітету з конкурсних торгів

строки установлені законодавством про закупівлі

секретар комітету з конкурсних торгів

не пізніше наступного дня після їх створення

1 примірник-до бухгалтерії

скеровується в ГУДКСУ у Рівненській області для реєстрації та проведення оплати

 

2

 

 

2.1

Реєстри бюджетних зобов’язань

2

 

 

 

 

головний спеціаліст відділу планово-фінансової діяльності, бухгалтерського обліку та звітності

 

 

 

 

 

 

не пізніше наступного дня після отримання необхідних документів

 

 

 

 

головний спеціаліст відділу планово-фінансової діяльності, бухгалтерського обліку та звітності

 

 

 

 

 

 

удень їх оформлення

 

 

 

 

на підпис начальнику відділу планово-фінансової діяльності, бухгалтерського обліку та звітності

 

 

 

 

 

 

скеровується в ГУДКСУ у Рівненській області (разом з підтвердними документами) для реєстрації зобов’язань та оплати

не пізніше ніж через 7 р.дн. із дати їх взяття

 

3.2

Реєстри бюджетних фінансових зобов’язань

2

упродовж 7 р.дн. із дати їх прийнят-тя,

 

3.3

Платіжні доручення

2

не пізніше ніж через 30к.дн. із дати його виписки

3

 

3.1

Прибутковий та видатковий касовий ордер

2

 

 

 

 

 

 

головний спеціаліст відділу планово-фінансової діяльності, бухгалтерського обліку та звітності

 

 

 

 

 

 

 

під час оформлення касової операції

 

 

 

 

 

 

 

головний спеціаліст відділу планово-фінансової діяльності, бухгалтерського обліку та звітності

 

 

 

 

 

 

 

 

у день їх оформлення

на підпис начальнику відділу пла-ново-фінан-сової діяль-ності, бухг-алтерського обліку та звіт-ності (видатко-вий і началь-нику управління)

долучити до МО №1 (після внесення запису до касової книги)

день прийняття та здачі готівки в банк

 

3.2

Касова книга

2

на підпис на-чальнику від-ділу планово-фінансової ді-яльності, бух-галтерського обліку та звітності

долучити один примірник до МО №1, а другий до касової книги

день прийняття та здачі готівки в банк

 

4

 

4.1

Авансовий звіт

1

працівник, що повернувся із відрядження

до закінче-ння 5 бан-ківського дня, що на-стає за днем завершен-ня відряд-ження (3-го якщо готів-ку отрима-но через банкомат)

 

 

працівник установи згідно посадової інструкції

у день оформлення

на підпис начальнику відділу планово-фінансової діяльності, бухгалтерського обліку та звітності та начальнику теруправління

долучити до відомості та провести оплату (при наявності відкритих асигнувань),  МО №8

у день отримання затвердже-ного авансового звіту

 

4.2

Письмовий дозвіл керівнику на відшкодування витрат понад граничні суми

1

у день оформлення авансового звіту

на затвердження начальнику теруправління

долучити до авансового звіту

у день отримання дозволу начальника управління

 

5

 

 

5.1

Накладна на придбання товарів

1

матеріально-відповідальна особа чи інша вповноважена особа

у день надход-ження

працівник установи згідно посадової інструкції

не пізніше наступного дня після їх отримання

працівник установи згідно посадової інструкції який веде МО № 4 та 6

долучити до відповідного МО

не пізніше 27 числа поточного місяця

 

5.2

Акт надання послуг, виконаних робіт

2

матеріально-відповідальна особа чи інша вповноважена особа

у день надходження

працівник установи згідно посадової інструкції

не пізніше наступного дня після їх отримання

працівник установи згідно посадової інструкції і який веде МО № 4 та 6

долучити документ до відповідного МО

не пізніше 27 числа поточного місяця

 

6

 

6.1

Типова форма № ОЗ-1 (Акт прийняття-передачі основних засобів) (бюджет)

2

комісія утворена керівником установи

у день-прийняття-передачі

працівник установи згідно посадової інструкції

не пізніше наступного дня після складання (електронний варіант) оригінал на протязі 7 к.дн.

на візу начальнику управління

 

 

 

 

 

 

 

на затвердження начальнику управління

 

на затвердження  голові суду

долучити документ до МО №4,6 унести запис до інвентарної картки

наступний день після накладання візи та затвердження начальника управління

 

6.2

Типова форма № ОЗ-2 (Акт прийняття-здання відремонтованих, реконструйованих та модернізованих об’єктів (бюджет)

2

комісія утворена керівником установи

у день-прийняття-здання після ремонту

 

внести запис до інвентарної картки

 

6.3

Типова форма № ОЗ-3 (Акт про списання основних засобів) (бюджет)

2

комісія зі списання утворена керівником установи

у день лік-відації (після погодже-ння із су-б’єктом уп-равління)

долучити документ до МО №9 внести запис до інвентарної картки

 

6.4

Типова форма № ОЗ-4 ,ОЗ-5(бюджет)

2

долучити документ до МО №9 внести запис до інвентарної картки

 

6.5

Типова форма № ОЗ-6, ОЗ-8, ОЗ-9 (бюджет)

1

працівник відділу планово-фінансової діяльності, бухгалтерського обліку та звітності згідно інструкції

 

не пізніше наступного дня після отримання та проведення документа

начальник відділу планово-фінансової діяльності, бухгалтерського обліку та звітності

не пізніше наступного дня після отримання

-

-

-

 

6.6

Типова форма № ОЗ-10 (бюджет)

1

після відкриття інвентарної картки

в останній день звітного місяця

-

-

-

 

6.7

Типова форма № ОЗ-11 (бюджет)

1

матеріально відповідальні особи

у день ви-дачі об’-єкту в екс-плуатацію

начальник відділу планово-фінансової діяльності, бухгалтерського обліку та звітності

-

-

-

-

 

6.8

Типова форма № ОЗ-12 (бюджет)

1

працівник відділу планово-фінансової діяльності, бухгалтерського обліку та звітності

для основних засобів-в останній день грудня

в останній день звітного місяця

працівник відділу планово-фінансової діяльності, бухгалтерського обліку та звітності який веде МО№17

долучити документ до МО №17

не пізніше останнього робочого дня звітного місяця

для інших НА в день видачі в ек-сплуатацію

6.9

Оборотні відомості з руху НА

1

останній робочий день місяця

в останній день звітного місяця

до всіх МВО звірити залишки

1 раз в рік  в місяці, що передує даті річної інве-нтаризації

 

6.10

Акти введення об’єкта в експлуатацію

1

матеріально-відповідальна особа чи інша вповноважена особа

у день ви-дачі (вве-дення) об’-єкта в  екс-плуатацію

наступного дня після оформлення

працівник від-ділу планово-фінансової діяльності, бухгалтерського обліку та звітності який веде облік НА

занести дані до відомостей обліку термінів експлуатації ОЗ

не пізніше останнього робочого дня звітного місяця

 

 

6.11

Дефектні акти, висновки про технічний стан об’єктів

1

матеріально-відповідальна особа чи інша вповноважена особа

у день їх отримання

комісія зі списання

під час оформлення актів на списання

працівник установи згідно посадової інструкції який веде облік в МО-9-10 та МО-13

долучають до актів списання

 

 

7

 

7.1

Акт приймання матеріалів

2

керівник або матеріально відповідальна особа

у день приймання запасів

працівник установи згідно посадової інструкції який веде облік запасів

наступного дня після складання

-

-

-

 

7.2

Акт списання (форма 3-2)

2

комісія зі списання

у день списання запасів

у день отримання до виконання

працівник установи згідно посадової інструкції який веде облік в МО-10 та МО-13

долучають до відповідного меморіального ордера

не пізніше наступного дня після проведення

 

7.3

Накладна

3

матеріально відповідальна особа

у день видачі зі складу

 

у день отримання до виконання

на підпис  начальнику управління

долучають до відповідного меморіального ордера та записують до оборотної відомості

не пізніше наступного дня після отримання

 

8

 

8.1

Прибутково-видаткова накладна на бланки суворої звітності

2

працівник установи згідно посадової інструкції і який від-повідальний за видачу бланків

під час видачі бланків

працівник установи згідно посадової інструкції який від-повідальний за видачу бланків

під час оформлення

на підпис  начальнику

управління

долучають до відповідних меморіальних ордерів

не пізніше наступного дня після оформлення та підписання

 

8.2

Акт на списання використаних бланки суворої звітності

1

матеріально відповідальна особа

20-25 число кожного місяця

працівник установи згідно посадової інструкції  який веде облік запасів

у день отримання

на резолюцію начальнику теруправління

долучають до відповідних меморіальних ордерів

не пізніше наступного дня після отримання

 

9

 

9.1

Подорожній лист

1

 

 

 

 

 

 

 

працівник, згідно посадової інструкції,або наказу керівника

 

до початку робочого дня водія, або особи на яку по-кладено ке-рування транспорт-ним засобом

 

 

 

 

 

 

працівник, згідно посадової інструкції,або наказу керівника

 

під час допуску водія до роботи

на підпис Голові суду

долучають до зведення подорожніх листів

зведені по-дорожні ли-сти не пізні-ше останнь-ого робочо-го дня, що-місяця зда-ти в бух- гатерію

 

 

9.2

Зведення подорожніх листів

1

в останній робочий день місяця

у день оформлення

працівник від-ділу планово-фінансової ді-яльності, бух-галтерського обліку та звіт-ності який веде облік пального

долучають до МО №13

не пізніше останнього робочого дня, що-місяця

 

9.3

Картка експлуатаційного пробігу шин, акумулятора

2

працівник від-ділу планово-фінансової ді-яльності, бух-галтерського обліку та звіт-ності який ве-де облікзапасів

в останній робочий день місяця

працівник від-ділу планово-фінансової ді-яльності, бух-галтерського обліку та звіт-ності який ве-де облікзапасів

у день оформлення

 

 

 

---

 

 

 

---

 

 

 

---

 

10

 

10.1

Накази (копії) про прийняття на роботу, зві-льнення, нада-ння щорічної відпустки та виплату мат допомоги, ус-тановлення надбавок, до-плат, премію-вання, оплата відрядження

2

працівник кадрової роботи

у день отримання розпорядження керівника

погоджують з відповідальни-ми особами

у день отримання

працівник від-ділу планово-фінансової ді-яльності, бух-галтерського обліку та звіт-ності, який веде розрахунки по оплаті праці

проводять нарахування й долучають до МО №5

не пізніше, 27 числа поточного місяця

 

10.2

Табель обліку використання робочого часу

2

особа відповідальна за ведення табеля

до 10-числа (виплата авансу до 15 ч-ла); до 20 числа (виплата з/п до 30

 ч-ла)

працівник кадрової роботи, керівник апарату, начальник управління

у день отримання

не пізніше, як за три робочих дні до дати виплати авансу та з/п

 

10.3

Витяги з протоколів засідання комісій із соцстрахування (разом із лис-тами непра-цездатності)

1

комісія (секретар комісії) із соціального страхування

до 25 числа поточного місяці (на протязі 3-х днів з дати отримання)

працівник кадрової роботи, керівник апарату

у день отримання

проводять нарахування

не пізніше, як за три робочих дні до закінчення місяця

 

11

 

11.1

Акти звірки з контрагентами

2

працівник від-ділу планово-фінансової діяльності,бух-галтерського обліку та звіт-ності який веде розрахун-ки з поста-чальниками

при  потребі (не менше двох разів на рік)

начальнику відділу планово-фі-нансової діяль-ності, бухгал-терського облі-ку та звітності

у день отримання

передають контрагенту для звірки

не пізніше, останнього робочого дня  місяця звірки

 

12

 

12.1

Меморіальні ордери 1-17

1

працівник установи згідно посадової інструкції які відповідають за складання відповідного МО

записи заносяться кожного дня

працівник установи згідно посадової інструкції які відповідають за складання відповідного МО

не пізніше наступного дня після отримання

начальнику відділу планово-фі-нансової діяль-ності, бухгал-терського облі-ку та звітності (працівники які ведуть МО)

суму оборотів за кожним МО заносять до Книги «Журнал-головна»

не пізніше, останнього робочого дня кожного місяця

 

13.2

 Книга «Журнал-головна»

1

не пізніше наступного дня після складання МО

не пізніше наступного дня після оформлення

звіряють суми оборотів за дебетом і кредитом кожного субрахунку

не пізніше наступного дня після оформлення

 

13

 

13.1

Бюджетна, фінансова, податкова, пенсійна, до соціальних фондів та інша

2-3

начальник та працівники ві-дділу планово-фінансової ді-яльності, бух- обліку та звітності

не пізніше ніж за три дні до граничного терміну її надання

начальник та працівники ві-дділу планово-фінансової ді-яльності, бух- обліку та звітності

не пізніше наступного дня після оформлення

на підпис на-чальнику відді-лу  та начальнику управління

начальник та праці-вники відділу пла-ново-фінансової ді-яльності, бухобліку та звітності здає до відповідного органу

не пізніше граничної дати, уста-новленої для подання відповід-ного звіту